После-Налоговых Норм Баланс На Пенсионных Счетах





--- Гарри's Обзор: стоит ли?


--- NBCUniversal покупает права на Гарри Поттера в огромный Интернет-франшизы

Большинство выхода на пенсию участников плана использования активов до вычета налогов, чтобы финансировать свои спонсируемых работодателем планов, таких как 401(K) и 403(б) счета, или они претендовать на налоговый вычет на суммы, внесенные на их традиционные МРК. В обоих случаях эти взносы могут помочь уменьшить налогооблагаемый доход физического лица за год, к которому относится вклад. Тем не менее, возможно также внести свой вклад составляет спонсируемых работодателем планов на основе после уплаты налогов, и для МРК, вклад может быть невычитаемые. Преимущество накопления после уплаты налогов средств на Пенсионный счет, является то, что, когда они распределены, суммы налогов и штрафных санкций. Однако это преимущество реализуется только в случае, если приняты необходимые меры .
Отслеживание Вашего после-налоговые активы Пожинаем плоды этой стратегии начинается с хорошего учета и четкое взаимодействие с администратором плана и ИРС.
Ваша квалифицированная план учетной записи администратор программы несет ответственность за отслеживание, какая часть Вашего баланса приписывается после-налоговые активы и активы до вычета налогов . Однако, это помогает, если вы периодически проверять ваши утверждения, чтобы убедиться, что таблицы совпадают с тем, что вы думаете, они должны быть. Это позволит вам уточнить возможные расхождения с администратором плана .
Ира Ира хранитель не обязан отслеживать после налогообложения, баланс в Ира, и большинство, если не все, не. Как владелец Ира, Вы несете ответственность за отслеживание таких остатков, и это может быть осуществлено путем подачи форму IRS 8606.
Если вы делаете невычитаемые вклад в традиционных Ира или перевернуться после налогообложения активы от квалифицированных счета планируем свой Пенсионный счет, вы должны подать форму IRS 8606 за год сумму вклада в Ира. В то время как ИРС в настоящее время не требует форма 8606 должны быть поданы на продление после уплаты налогов суммы, это может быть хорошей идеей, чтобы записать такие суммы для ваших записей. Форма 8606 позволяет ИРС знаю, что эта сумма составляет после уплаты налогов активы, и это поможет вам отслеживать баланс вашего Ира, что должно быть необлагаемых налогом при распределении. Форма 8606 также должны быть поданы на любой год, в котором распределение произойти от любого из ваших традиционных, Sep или простой МРК и вы накопили после выплаты налогов сумм в любой из этих счетов. Убедитесь, что вы прочитайте важные инструкции, которые сопровождают Форма подачи 8606 - они предоставляют информацию о разделах формы, которые должны быть выполнены.
Налогообложения после налогообложения активы квалифицированных планов в целом, ваш администратор плана укажем налогооблагаемую часть суммы распределяется от квалифицированных счета плана в форме 1099-R, который вы получите за год. Если сумму не правильно указала на 1099-R, вы можете запросить письменное подтверждение от администратора плана в части распространения, что объясняется после налоговых активов. Это поможет убедиться, что вы включать правильное Количество в ваш налогооблагаемый доход за год.
МРК за исключением возвращения избыточного взносов, твоя Ира хранитель не обязан делать различие между облагаемой и необлагаемой части сумм, распределенных от вашего традиционного Ира. Вы должны предоставить эту информацию в налоговую декларацию о доходах с указанием всей суммы распределения по сравнению с суммой, которая облагается налогом. Для получения дополнительной информации см. инструкции по линии 15а форму IRS 1040. Вышеупомянутая форма 8606 поможет вам определить облагаемый и необлагаемый части сумм, распределенных от вашего традиционного Ира.
Пропорционально обработки распределений, если ваша квалифицированная план или 403(B) счета или традиционных Ира распоряжении после уплаты налогов суммы, дистрибутивов обычно включают пропорциональную сумму до вычета налогов и после уплаты налогов остаток. Для этой цели, все ваши традиционные сентября и простые МРК рассматриваются как один счет. Например, предположим, что вы сделали в среднем $20 000 В после-налоговые отчисления в ваши традиционные Ира за эти годы и свой индивидуальный Пенсионный счет также включает доналоговая активов в размере $180,000, отнести перенос вычета активов и вычитаемые взносов. Дистрибутивы от вашего Ира будет включать пропорциональную сумму до вычета налогов и после уплаты налогов активы. Давайте посмотрим на пример, используя эти цифры.
Пример Джон несколько iras, которые состоят из следующих остатков:
Традиционные Ира нет. 1, которая включает в себя его невычитаемые (после уплаты налогов) взносы в размере $20,000
Традиционные Ира нет. 2, который включает в себя ролловер от его 401(K) план в размере $150,000
Традиционные Ира нет. 3, который действительно в сентября Ира, которая включает в себя взносы сентября в размере $30,000
Всего $200,000
В 2013 году Джон списывает $20,000 от ИРКИ нет. Один.
Джон должен включать в $18,000 в качестве налогооблагаемого дохода от $20,000 он снял. Это потому, что все Джон традиционные сентября и простые МРК рассматриваются как одна Ира для целей определения налогового режима, распределения, когда Иоанн основе (после налоговых активов) в его традиционной, Sep или простой МРК.
Следующая формула может использоваться для определения суммы дистрибутив, который будет рассматриваться в качестве необлагаемого:
Основы / баланса х сумма распределения = сумма не облагается налогом
Используя цифры в примере выше, формула будет работать следующим образом:
$20,000 / 200,000 $х $20,000 = 2,000 $
Поскольку форму IRS 8606 включает в себя встроенный в формулу для определения налогооблагаемой суммы распределений от традиционных iras, то Вы не можете использовать эту формулу для распределения от вашего Ира.
Для квалифицированного плана счетов, включая баланс, после-суммы налога, дистрибутивы обычно пропорционально включать суммы до вычета налогов и после уплаты налогов в балансе. Это означает, что, подобно МРК, Вы не можете распространять только после налогообложения баланс. Однако, определенные исключения. Например, если ваша учетная запись включает в себя после налогообложения остатков начисляются до 1986 года, эти суммы могут быть распределены в полном объеме, в результате чего вся сумм необлагаемых, а не пропорционально.
Ролловер после уплаты налогов BalanceIf вашего пенсионного счета платежного баланса включает в себя после-суммы налога, являются ли эти суммы могут быть перенесены зависит от типа плана, к которому ролловер производится.
Ниже приводится краткое изложение правил ролловер на эти суммы:
Ира Ира: все ролловер право суммы могут быть перенесены в Ира. Это включает в себя после уплаты налогов составляет.
Ира к квалифицированному план/403(B). все ролловер право суммы могут быть перенесены на квалифицированный план/403(B), при условии план позволяет. Однако, это не включает после уплаты налогов суммы - эти суммы не могут быть отменены из Ира к квалифицированному план/403(б).
Квалифицированный план/403(б) в традиционных Ира: все ролловер право суммы могут быть перенесены на традиционный Ира. Это включает в себя после уплаты налогов составляет.
Квалифицированный план/403(б) утвержденный план/403(B). все ролловер право суммы могут быть перенесены на другой квалифицированный план/403(B), при условии план позволяет. Это включает в себя после-суммы налога, при условии, что эти суммы оформляются как прямые ролловеры.
Дно LineBear в виду, это просто обзор правил, которые применяются для после налогообложения баланс в ваш Пенсионный счет. Имея глубокое понимание правил будет гарантировать, что вы включаете нужное количество в ваш налогооблагаемый доход за год, вы получаете дистрибутив с вашего пенсионного счета, тем самым не платить налоги на суммы, которые должны быть налоговые-бесплатно. Как всегда, обязательно консультируйтесь со своим налоговым профессионалом для помощи, чтобы убедиться, что ваше после-налоговые активы правильно лечить в вашу налоговую декларацию, и так что вы знаете, что налоговые декларации подавать каждый год.




Комментарии


Ваше имя:

Комментарий:

ответьте цифрой: дeвять + пять =